合理财富传承——让“富过三代”成为可能

我国有句老话儿，叫“富不过三代”，经常用来指一个家族的财富和精神的传承过程中，逐渐式微的过程。现代社会中，财富传承这一话题同样也为高净值人士所关注，那么如何通过合理的资产配置，使我们的财富能够避免在传承的过程中产生损耗，从而实现“富过三代”的目的呢？今天我们就从财富传承的工具说起，向您揭示其中的奥秘。
目前三大主流的财富传承工具分别为家族信托、人寿保险和遗嘱，三项中有两项都属于金融产品的范畴。三者功能偶有交叉，但基本可以说是各有所长。随着我们的财产类型越来越复杂、人们的身份——无论是从伦理学的角度还是社会学的角度，也同样越来越复杂，因此单一一种传承方式是远远不能完全解决传承问题的。
家族信托：
银保监会在《关于加强规范资产管理业务过渡期内信托监管工作的通知》中给予了家族信托业务以明确的定义：“家族信托是指信托公司接受单一个人或者家庭的委托，以家庭财富的保护、传承和管理为主要信托目的，提供财产规划、风险隔离、资产配置、子女教育、家族治理、公益（慈善）事业等定制化事务管理和金融服务的信托业务。家族信托财产金额或价值不低于1000万元，受益人应包括委托人在内的家庭成员，但委托人不得为惟一受益人，单纯以追求信托财产保值增值为主要信托目的，具有专户理财性质和资产管理属性的信托业务不属于家族信托。”短短百余字，已将信托强大的功能性点明。
除了强大的功能性之外，家族信托的高度个性化也使它能够在国际社会上被古往今来的富豪们所认可，委托人可以设定不同的具体条款或时间点，将一定金额的资金给到一个或多个受益人，如收益人创业时、硕士毕业时等等，这样不仅仅可以对财富的合理分配进行有效控制，在一定程度上还可以对受益人的个人成长和发展起到一定的敦促作用，可以说是兼具了财富传承和精神传承的功用。
建设银行的家族信托业务中，受托人为旗下子公司建信信托，建设银行扮演着财富顾问的角色，为客户提供产品配置等的咨询意见，依托于建设银行在资产管理、风险控制、服务提供等方面的竞争优势，截至2018年8月，建行家族信托业务在辽宁地区（除大连外）累计签约客户资产规模已超过34亿元。
保险及保险金信托：
从财富传承的角度来说，虽然保险在灵活性、增值性、受益人指定方面并不能与家族信托相匹敌，但其在参与门槛、杠杆作用及保障功能等方面的优势也是不可忽略的。对于一般大众客户及大众富裕客户而言，保险可以覆盖大部分客户的传承需求，而对于需高度个性化、或非金融资产类的安排，可能还需要遗嘱来实现。
在财富传承方面，家族信托和保险各有所长，但同时也都有不可绕过的问题存在：家族信托的起投金额不低于1000万，目前国内信托的门槛普遍在5000万以上，对于大众富裕客户而言，依然是难以企及的；而保险作为传承工具时，往往可能会涉及到以被保险人生命的终结为理赔条件，存在道德风险，且理赔后的资金无法约束和安排，那么是否可以将二者有机结合，做到1+1>2呢？由此，保险金信托就应运而生。
保险金信托，指的是保单的投保人同时也是信托的委托人，保单的受益人同时也是信托的受托人。我行目前可以受理的保险金信托业务，是以保险金作为信托财产，当被保险人身故发生理赔或满期保险金给付时，保险公司将保险金交付受托人(即信托机构)，后者依信托合同的约定管理、运用，并将信托财产分配给信托受益人。通过这样巧妙的结合，不但提升了保险产品的个性化程度，同时也规避了保险产品可能产生的道德风险；同时，因为采用了“保险+信托”的模式，可以实现的是对财产的双重保护：从保险的角度来讲，保险产品将客户的风险转移；从信托的角度来讲，又可以实现信托带来的隔离作用；除此之外，通过建设银行全资子公司建信人寿的产品进行保险金信托配置，仅需达到保费300万即可，对于客户来说，这大大降低了设立家族信托的成本，但却也可以享受到家族信托在财富管理及传承方面的功能。